3 Jahres Plan Muster

3-Jahres-Planbeispiel

Zwei. 3. 4, Planungszeitraum, 1. Jahr, 2. Jahr, 3.

Jahr, 4. Jahr, 5. Jahr. Stifter ist Karsten Mustermann, 38 Jahre alt, verheiratet, 2 Kinder. 6.1.3 Geplante Bilanz und geplante Gewinn- und Verlustrechnung . Was für mittelfristige Ziele = 3 bis 5 Jahre setzen Sie sich selbst? 9.1 Investitionsplan/Kapitalbedarfsplan über 3 Jahre .

¿Wie kann ich einen Liquiditätplan für mein Untenehmen erstellen?

Liquiditätsplanung: Wie sieht ein Liquiditätplan aus? Die Liquiditätsplanung ist die Planungen von Cashflows (Zu- und Abflüsse) in einem Betrieb mit einem festgelegten Vorlaufzeitraum. Kleine und mittelständische Betriebe (KMU) sowie Start-ups und Großunternehmen müssen sich ihrer Zahlungsmöglichkeiten immer bewusst sein und diese kontinuierlich disponieren, um solvent und damit handlungsfähig auch in Zukunft zu sein.

Der Saldo des Kontos eines Betriebes allein bestimmt, ob Verbindlichkeiten gegenüber Debitoren, dem Steueramt, den Sozialversicherungen, der Hausbank und den Gläubigern erfüllbar sind. Steht nicht genügend liquide Mittel zur Verfügung, kann ein Betrieb rasch in Bedrängnis kommen - denn dann droht die Zahlungsfähigkeit (Illiquidität oder Insolvenz). Aus diesem Grund dürfen die Stifter ihre Kontensalden nicht mehr aus den Blickwinkel der kleinen und mittleren Betriebe (KMU) rücken, sondern müssen mit dem Liquidationsplan sicherstellen, dass immer genügend Mittel zur Verfügung stehen.

Kernstück des Liquiditätsplans ist eine Abschrift des Gewinn- und Verlustplans. Die Liquiditätsplanung bezieht aber auch die Auszahlungsziele, d.h. die Daten, an denen die Mittel auf das Unternehmenskonto fliessen (Zahlungen) oder das Depot verlässt (Zahlungen), mit ein. Zu diesem Zweck sind die Fälligkeiten (Zahlungsfristen) für Geldgeschäfte aus dem Gewinn- und Verlustkonzept zu berücksichtigen.

Vereinfacht wird die Planbarkeit von Mittelabflüssen, die auch in der Liquiditätsplanung festgehalten werden. Die Liquiditätsplanung bestimmt aus den Zu- und Abgängen den Kontenstand am Ende des angegebenen Zeitraums, d.h. Monat, Quartal oder Jahr, selbstständig. Dies ist für Krisenunternehmen, d.h. bei Engpässen in der Liquidität, oft nicht ausreichend. Liquiditätsplanung - Viel unkomplizierter als es ist!

Eine sinnvolle Liquiditätsplanung ist sehr leicht zu realisieren. Obwohl es zunächst sehr verwirrend und schwer erscheint, Ihren Finanzierungsplan mit den entsprechenden Kennzahlen zu befüllen, ist diese Aufgabenstellung immer noch die einfachste Methode zur Aufstellung des Fünfjahresplans. In einer Vielzahl von Tabellen sind die unterschiedlichen Tabellen, wie z.B. der Gewinn- und Verlust-Plan (Rentabilitätsplan) und der Liquiditätplan, sinnvoll miteinander verbunden.

Vorraussetzung für den Liquiditätplan ist jedoch der Gewinn- und Verlust-Plan (Rentabilitätsplan). In Teil 3 dieser Reihe, Fünfjahresplan für kleine und mittelständische Betriebe (KMU) - "Die Zukunft planbar machen", habe ich erklärt, wie man diesen Plan richtig aufbaut. Es bleibt nur noch, die Cashflows im Rahmen des Liquiditätsplans zu erfassen. In den Tabellen und dort in der Liquiditätsplattentabelle des NUK Neuen Unternehmertums Rheinland e. V., Köln, wird der Benutzer gebeten, die Fälligkeiten für die Zahlung von Schulden und Ausständen in zwei blaue Felder an der Spitze einzugeben.

Kunden- und Lieferantenkonditionen betreffen nur den Verkauf und den Materialverbrauch oder externe Dienstleistungen im Gewinn- und Verlustkonzept. Die Abschreibung wird nicht aus dem Gewinn- und Verlustkonzept herausgenommen, da sie nicht aus dem Account herausfließt. Andererseits werden die Anlagen aus dem Anlageplan in den Liquiditätplan überführt. Einzahlungen wie z. B. Krediten oder Krediten sowie die aus dem Zins- und Tilgungsplan resultierenden Zinserträge werden ebenfalls im Liquidationsplan ausgewiesen.

Sehr leicht zu realisieren ist auch der Liquiditätplan von Start2Wach in Dortmund. Die Liquiditätsplanung von star2grow trägt auch den wesentlichen Liquiditätsänderungen durch Umsatzsteuerzahlungen Rechnung. Wie lautet der Finanzplan? Die Liquiditätsplanung stellt eine absolute Grundaussage dar! Und zwar, ob ein Untenehmen mit den getroffenen Vermutungen über seine Mittelzuflüsse und -abflüsse auf lange Sicht überhaupt solvent ist.

Die Liquiditätsplanung prognostiziert den Kontensaldo am Ende des Betrachtungszeitraums (Monat, Quartal,...) und ist damit eine der bedeutendsten Steuerungsgrößen für den Ausführenden. Die " Kumulierte Liquide Mittel " befinden sich in den letzen Linien der Stichprobenpläne. WICHTIG: Dies ist der Kontensaldo am Monatsende oder Quartalsende, und wenn es hier eine Negativzahl gibt, dann ist ein dringendes Handeln erforderlich.

Bei aller Vorhaltung der Tabellen kann es gerade für Start-ups sehr schwer sein, die zu erwartenden Mittelzu- und -abflüsse realistisch einzuschätzen. Allerdings ist der Liquiditätplan im Zusammenhang mit einer Gesamtdisposition für das Neugeschäft oder einer laufenden Disposition in bereits existierenden Gesellschaften unverzichtbar. Wie viele andere Vorhaben, die Start-ups oder kleine und mittelständische Betriebe (KMU) zu erarbeiten haben, sensibilisiert auch der Liquidity-Plan das Bewußtsein für Unternehmenskennzahlen, die berücksichtigt werden müssen, wenn man sich dauerhaft am Wettbewerb durchsetzen will.

Ich als langjährige Beraterin für Existenzgründer, kleine und mittelständische Betriebe (KMU) und Nachfolge empfehlen wir immer die Verwendung eines bewährten Tabellenwerkes für die Vorbereitung der Finanzierungsplanung. Den Gründern empfehlen wir die Tabellen "Fünfjahresplanung" aus dem Download-Bereich von start2grow aus Dortmund oder von NUK - Internationales Unternehmerzentrum aus Köln für die finanzielle Planung.

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